| 索 引 號(hào)： | 753001/2022-00968 | 主題分類(lèi)： | 財(cái)政、金融、審計(jì) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 發(fā)布機(jī)構(gòu)： | 梅州市財(cái)政局 | 成文日期： | 2022-09-09 | ||
| 名 稱(chēng)： | 關(guān)于印發(fā)《梅州市市級(jí)預(yù)算單位資金存放管理暫行辦法》的通知 | 發(fā)布日期： | 2022-10-26 | ||
| 文 號(hào)： | 梅市財(cái)庫(kù)〔2022〕19號(hào) | ||||
梅市財(cái)庫(kù)〔2022〕19號(hào)
關(guān)于印發(fā)《梅州市市級(jí)預(yù)算單位資金存放
管理暫行辦法》的通知
市直各部門(mén)：
為建立健全科學(xué)規(guī)范、公正透明的市級(jí)預(yù)算單位資金存放管理機(jī)制，規(guī)范市級(jí)預(yù)算單位資金存放行為，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位資金存放管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)庫(kù)〔2017〕76號(hào)）和省財(cái)政廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位資金存放管理的實(shí)施意見(jiàn)》（粵財(cái)庫(kù)〔2017〕59號(hào)），以及中央、省、市關(guān)于預(yù)算單位資金存放管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合市級(jí)實(shí)際，梅州市財(cái)政局制定了《梅州市市級(jí)預(yù)算單位資金存放管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
梅州市財(cái)政局
2022年9月9日
梅州市市級(jí)預(yù)算單位資金存放管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為了建立健全科學(xué)規(guī)范、公正透明的市級(jí)預(yù)算單位資金存放管理機(jī)制，規(guī)范市級(jí)預(yù)算單位資金存放行為，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位資金存放管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)庫(kù)〔2017〕76號(hào)）和廣東省財(cái)政廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位資金存放管理的實(shí)施意見(jiàn)》（粵財(cái)庫(kù)〔2017〕59號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。
第二條 納入財(cái)政審批、財(cái)政備案、自主管理范圍的市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶(hù)的資金存放管理，適用本辦法。
第三條 本辦法所稱(chēng)市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶(hù)，包括基本存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、外匯賬戶(hù)等，不包括市級(jí)預(yù)算單位用于辦理財(cái)政授權(quán)支付的零余額賬戶(hù)、市級(jí)預(yù)算單位依規(guī)從銀行取得貸款開(kāi)立的貸款賬戶(hù)。
第四條 參與市級(jí)預(yù)算單位資金存放的銀行應(yīng)為在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法成立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，并在實(shí)施資金存放的市級(jí)預(yù)算單位所在同城設(shè)有經(jīng)營(yíng)吸收存款業(yè)務(wù)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。
本辦法所稱(chēng)資金存放銀行，包括市級(jí)預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行和資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款的銀行。
第五條 市級(jí)預(yù)算單位資金存放管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、公正透明、安全優(yōu)先、科學(xué)評(píng)估、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的原則。
第二章 資金存放銀行選擇方式
第六條 市級(jí)預(yù)算單位選擇資金存放銀行，應(yīng)當(dāng)采取競(jìng)爭(zhēng)性方式或集體決策方式。
第七條 競(jìng)爭(zhēng)性方式是指市級(jí)預(yù)算單位公開(kāi)邀請(qǐng)銀行報(bào)名參與競(jìng)爭(zhēng)，組建評(píng)選委員會(huì)采用綜合評(píng)分法對(duì)參與銀行進(jìn)行評(píng)分，市級(jí)預(yù)算單位根據(jù)評(píng)分結(jié)果擇優(yōu)確定資金存放銀行。
評(píng)選委員會(huì)由市級(jí)預(yù)算單位內(nèi)部成員和外部專(zhuān)家共5人以上的單數(shù)組成。外部專(zhuān)家由市級(jí)預(yù)算單位或受其委托的中介機(jī)構(gòu)，從市級(jí)預(yù)算單位以外的機(jī)構(gòu)中選擇。外部專(zhuān)家應(yīng)當(dāng)熟悉預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理工作和銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并與參與銀行沒(méi)有利害關(guān)系。
第八條 集體決策方式是指市級(jí)預(yù)算單位對(duì)備選銀行采用綜合評(píng)分法進(jìn)行評(píng)分，將評(píng)分過(guò)程和結(jié)果提交單位領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議集體討論決定資金存放銀行。
第九條 綜合評(píng)分法包括評(píng)分指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。
?。ㄒ唬┰u(píng)分指標(biāo)。主要包括綜合貢獻(xiàn)值、經(jīng)營(yíng)狀況、服務(wù)水平、利率水平等方面。綜合貢獻(xiàn)值方面的指標(biāo)應(yīng)能反映各銀行支持市委市政府重要改革情況，支持中小微企業(yè)、實(shí)體經(jīng)濟(jì)，支持市級(jí)財(cái)政工作等情況。綜合貢獻(xiàn)值主要包括資金存放銀行的存貸比增幅、貸款凈增額、監(jiān)管部門(mén)政策性指標(biāo)、對(duì)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)等指標(biāo)。經(jīng)營(yíng)狀況方面的指標(biāo)應(yīng)能反映資金存放銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力、運(yùn)營(yíng)能力等。服務(wù)水平方面的指標(biāo)應(yīng)能反映資金存放銀行提供支付結(jié)算、對(duì)賬、分賬核算的能力和水平等。利率水平主要指承諾的存款利率等。
?。ǘ┰u(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)主要明確各項(xiàng)評(píng)分指標(biāo)的權(quán)重和計(jì)分公式。
市級(jí)預(yù)算單位按照本辦法所附評(píng)分指標(biāo)體系和評(píng)分方法，制定具體的綜合評(píng)分指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。
第三章 評(píng)選開(kāi)戶(hù)銀行
第十條 市級(jí)預(yù)算單位（不包括財(cái)政預(yù)算單列的企業(yè)，下同）新開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)以及變更銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行，一般采取集體決策方式選擇開(kāi)戶(hù)銀行。鼓勵(lì)銀行存款資金量較大、管理水平較高、所在同城銀行數(shù)量較多的市級(jí)預(yù)算單位采取競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇開(kāi)戶(hù)銀行。
開(kāi)戶(hù)銀行一經(jīng)確定，應(yīng)保持穩(wěn)定，除本辦法規(guī)定應(yīng)變更開(kāi)戶(hù)銀行的情形以及其他特殊原因外，不得頻繁變更。
第十一條 集體決策方式選擇開(kāi)戶(hù)銀行包括以下步驟：
?。ㄒ唬┻x取備選開(kāi)戶(hù)銀行。市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正的原則，從綜合貢獻(xiàn)值較高、經(jīng)營(yíng)狀況和服務(wù)水平較好、并在同城設(shè)立經(jīng)營(yíng)吸收存款業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的銀行中，選取不少于3家不同銀行作為備選開(kāi)戶(hù)銀行。單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部、分管資金存放業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)干部以及單位財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)實(shí)行利益回避，上述人員的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關(guān)人員在銀行工作的，該銀行所屬分支機(jī)構(gòu)不得作為備選開(kāi)戶(hù)銀行。
?。ǘ?duì)備選開(kāi)戶(hù)銀行綜合評(píng)分。確定綜合評(píng)分法的評(píng)分指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，收集備選開(kāi)戶(hù)銀行相關(guān)指標(biāo)，并對(duì)備選開(kāi)戶(hù)銀行分別評(píng)分。
（三）單位領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議集體決策。將備選開(kāi)戶(hù)銀行的評(píng)分過(guò)程和結(jié)果提交單位領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議集體討論，集體表決選定開(kāi)戶(hù)銀行。
?。ㄋ模﹥?nèi)部公示。備選開(kāi)戶(hù)銀行的評(píng)分情況、單位領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議表決情況和會(huì)議決定等內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議紀(jì)要中反映，并在單位內(nèi)部顯著位置予以公告。公告5個(gè)工作日無(wú)異議的，按照會(huì)議決定確定開(kāi)戶(hù)銀行。
單位內(nèi)部公告期間，如單位相關(guān)人員對(duì)結(jié)果提出異議，單位應(yīng)對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)。
第十二條 采取競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇開(kāi)戶(hù)銀行的，市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)制定具體操作辦法，對(duì)參與銀行基本資格要求、操作流程、評(píng)選委員會(huì)組成方式、具體評(píng)選方法、監(jiān)督管理等內(nèi)容作出詳細(xì)規(guī)定。市級(jí)預(yù)算單位可自行組織實(shí)施或委托中介機(jī)構(gòu)代理實(shí)施開(kāi)戶(hù)銀行選擇。
?。ㄒ唬┌l(fā)布競(jìng)爭(zhēng)性選擇公告。市級(jí)預(yù)算單位或受其委托的中介機(jī)構(gòu)在市級(jí)預(yù)算單位或其主管部門(mén)的門(mén)戶(hù)網(wǎng)站等公開(kāi)媒體上發(fā)布開(kāi)戶(hù)銀行競(jìng)爭(zhēng)性選擇公告，載明開(kāi)戶(hù)事宜、參與銀行基本資格要求、報(bào)名方式及需要提供的材料、報(bào)名截止時(shí)間等事項(xiàng)。參與每個(gè)賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)競(jìng)爭(zhēng)的銀行不應(yīng)少于3家。
?。ǘ┙M建評(píng)選委員會(huì)。市級(jí)預(yù)算單位或受其委托的中介機(jī)構(gòu)按照本辦法第七條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)組建評(píng)選委員會(huì)。
?。ㄈ?duì)參與銀行綜合評(píng)分。評(píng)選委員會(huì)采用綜合評(píng)分法對(duì)符合基本資格要求的參與銀行進(jìn)行評(píng)分，將評(píng)分結(jié)果提交市級(jí)預(yù)算單位。
?。ㄋ模駜?yōu)確定開(kāi)戶(hù)銀行。市級(jí)預(yù)算單位根據(jù)評(píng)選委員會(huì)評(píng)分結(jié)果擇優(yōu)確定開(kāi)戶(hù)銀行，向入選開(kāi)戶(hù)銀行發(fā)出確認(rèn)通知書(shū)，同時(shí)將評(píng)選結(jié)果在原發(fā)布競(jìng)爭(zhēng)性選擇公告的公開(kāi)媒體上公告。
第十三條 市級(jí)預(yù)算單位對(duì)于納入財(cái)政審批管理范圍的銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)在確定開(kāi)戶(hù)銀行前，先按照市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理制度有關(guān)規(guī)定向財(cái)政部門(mén)提交開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)，開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)表中不填寫(xiě)開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)。財(cái)政部門(mén)批復(fù)同意開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)后，市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定確定開(kāi)戶(hù)銀行，并于開(kāi)戶(hù)后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將開(kāi)戶(hù)銀行全稱(chēng)、銀行賬號(hào)等賬戶(hù)信息報(bào)財(cái)政部門(mén)和主管單位備案。
市級(jí)預(yù)算單位對(duì)于納入財(cái)政備案管理范圍的銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定確定開(kāi)戶(hù)銀行，并于開(kāi)戶(hù)后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將開(kāi)戶(hù)銀行全稱(chēng)、銀行賬號(hào)等賬戶(hù)信息報(bào)財(cái)政部門(mén)和主管單位備案。
市級(jí)預(yù)算單位對(duì)于納入自主管理范圍的銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)參照本辦法規(guī)定確定開(kāi)戶(hù)銀行。
第四章 資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行定期存款
第十四條 市級(jí)預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶(hù)內(nèi)的事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入等非財(cái)政補(bǔ)助收入資金，在扣除日常資金支付需要后有較大規(guī)模余額的（余額大于5000萬(wàn)元或預(yù)計(jì)季度內(nèi)日均余額大于3000萬(wàn)元），在依法依規(guī)確保安全、增值的前提下，按銀行機(jī)構(gòu)的存貸比增幅、貸款凈增額、監(jiān)管部門(mén)政策性指標(biāo)、對(duì)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)等指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行采取競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇定期存款銀行（國(guó)家政策已明確存放銀行和涉密等有特殊存放管理要求的資金，以及上級(jí)明確不可以轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款的資金除外）。
第十五條 市級(jí)預(yù)算單位在本單位現(xiàn)有的銀行結(jié)算賬戶(hù)之間按照規(guī)定的賬戶(hù)用途劃轉(zhuǎn)資金，并在轉(zhuǎn)入資金的開(kāi)戶(hù)銀行轉(zhuǎn)存定期存款，不屬于本辦法規(guī)定的資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款。
第十六條 市級(jí)預(yù)算單位將資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款，應(yīng)當(dāng)在預(yù)測(cè)資金流量基礎(chǔ)上，合理確定定期存款的資金規(guī)模和期限，確保資金支付需要。除社會(huì)保險(xiǎn)基金等按照國(guó)家規(guī)定開(kāi)展保值增值管理的資金外，定期存款期限一般控制在1年以?xún)?nèi)（含1年）。
第十七條 市級(jí)預(yù)算單位開(kāi)展資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款，應(yīng)當(dāng)制定具體操作辦法，對(duì)參與銀行基本資格要求、操作流程、評(píng)選委員會(huì)組成方式、具體評(píng)選方法、監(jiān)督管理等內(nèi)容作出詳細(xì)規(guī)定。市級(jí)預(yù)算單位可自行組織實(shí)施或委托中介機(jī)構(gòu)代理實(shí)施。
?。ㄒ唬┌l(fā)布競(jìng)爭(zhēng)性選擇公告。市級(jí)預(yù)算單位或受其委托的中介機(jī)構(gòu)在市級(jí)預(yù)算單位或其主管部門(mén)的門(mén)戶(hù)網(wǎng)站等公開(kāi)媒體上發(fā)布定期存款銀行競(jìng)爭(zhēng)性選擇公告，載明本期計(jì)劃存放資金規(guī)模和定期存款期限、參與銀行基本資格要求、擬選擇存放銀行數(shù)量和在每個(gè)銀行的存款金額、報(bào)名方式及需要提供材料、報(bào)名截止時(shí)間等事項(xiàng)。參與競(jìng)爭(zhēng)的銀行數(shù)量應(yīng)大于擬選擇存放銀行數(shù)量2家以上。報(bào)名截止后參與銀行數(shù)量不足的，可公告延長(zhǎng)報(bào)名截止時(shí)間并擴(kuò)大競(jìng)爭(zhēng)性選擇公告刊登范圍，直至參與銀行數(shù)量達(dá)到要求。
（二）組建評(píng)選委員會(huì)。市級(jí)預(yù)算單位或受其委托的中介機(jī)構(gòu)按照本辦法第七條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)組建評(píng)選委員會(huì)。
?。ㄈ?duì)參與銀行綜合評(píng)分。評(píng)選委員會(huì)采用綜合評(píng)分法對(duì)符合基本資格要求的參與銀行進(jìn)行評(píng)分，將評(píng)分結(jié)果提交市級(jí)預(yù)算單位。
?。ㄋ模駜?yōu)確定定期存款銀行。市級(jí)預(yù)算單位根據(jù)評(píng)選委員會(huì)評(píng)分結(jié)果擇優(yōu)確定定期存款銀行，向入選定期存款銀行發(fā)出確認(rèn)通知書(shū)，同時(shí)將評(píng)選結(jié)果在原發(fā)布競(jìng)爭(zhēng)性選擇公告的公開(kāi)媒體上公告。
第十八條 市級(jí)預(yù)算單位開(kāi)展資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款，定期存款到期后不需要收回使用的，可以在原定期存款銀行續(xù)存，累計(jì)存期不超過(guò)2年。到期后不再續(xù)存以及累計(jì)存期已達(dá)到2年的，存款本息應(yīng)當(dāng)返回原開(kāi)戶(hù)銀行，仍需轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款的，應(yīng)當(dāng)重新采取競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇定期存款銀行。
第十九條 市級(jí)預(yù)算單位開(kāi)展資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款，應(yīng)當(dāng)按照市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理制度規(guī)定將開(kāi)立的定期存款賬戶(hù)報(bào)財(cái)政部門(mén)備案，不得在定期存款銀行新開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，不得將資金轉(zhuǎn)到異地銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期存款。
第五章 資金存放銀行管理與約束
第二十條 參與市級(jí)預(yù)算單位資金存放的銀行應(yīng)當(dāng)按照市級(jí)預(yù)算單位要求提供真實(shí)、準(zhǔn)確的評(píng)分材料。
第二十一條 市級(jí)預(yù)算單位新選擇資金存放銀行時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求資金存放銀行出具廉政承諾書(shū)，承諾不得向本單位相關(guān)負(fù)責(zé)人員輸送任何利益，承諾不得將資金存放與本單位相關(guān)負(fù)責(zé)人員在本行親屬的業(yè)績(jī)、收入掛鉤。
第二十二條 市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)與開(kāi)戶(hù)銀行簽訂銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議，開(kāi)展資金轉(zhuǎn)出開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行定期存款，應(yīng)當(dāng)與定期存款銀行簽訂協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利和義務(wù)。
第二十三條 市級(jí)預(yù)算單位發(fā)現(xiàn)參與資金存放的銀行存在以下行為的，應(yīng)當(dāng)取消該銀行參與本單位此次資金存放的資格，已將該銀行確定為資金存放銀行的，應(yīng)當(dāng)重新選擇開(kāi)戶(hù)銀行或者收回定期存款：
?。ㄒ唬┰撱y行未按照本辦法第二十條規(guī)定提供真實(shí)、準(zhǔn)確的評(píng)分材料，或者未履行承諾利率;
?。ǘ┰撱y行拒絕按照本辦法第二十一條規(guī)定向市級(jí)預(yù)算單位出具廉政承諾書(shū);
?。ㄈ┰撱y行拒絕與市級(jí)預(yù)算單位按照本辦法第二十二條規(guī)定簽訂相關(guān)協(xié)議;
（四）發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實(shí)該銀行未遵守廉政承諾或者存在其他與本單位資金存放相關(guān)的利益輸送行為。
對(duì)于存在前款第四項(xiàng)問(wèn)題的，市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)將發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及核實(shí)情況報(bào)市財(cái)政局，由市財(cái)政局進(jìn)行通報(bào)，并在1年內(nèi)取消該銀行參與市級(jí)預(yù)算單位資金存放的資格。
第六章 管理職責(zé)
第二十四條 市級(jí)預(yù)算單位在資金存放管理中承擔(dān)以下職責(zé)：
?。ㄒ唬┣袑?shí)履行本單位資金存放管理主體責(zé)任，組織好資金存放管理工作，保證資金存放平穩(wěn)有序;
（二）建立健全資金存放內(nèi)部控制辦法，明確財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、內(nèi)審、人事等機(jī)構(gòu)職責(zé)分工，通過(guò)流程控制和制度控制，強(qiáng)化各環(huán)節(jié)有效制衡，防范資金存放風(fēng)險(xiǎn)事件;
?。ㄈ┌l(fā)現(xiàn)資金存放銀行出現(xiàn)重大安全風(fēng)險(xiǎn)事件或者經(jīng)營(yíng)狀況惡化影響資金存放安全的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)變更開(kāi)戶(hù)銀行或收回定期存款資金;
（四）加強(qiáng)對(duì)所屬單位資金存放的監(jiān)督管理;
?。ㄎ澹┦屑?jí)預(yù)算單位領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不得以任何形式違規(guī)干預(yù)、插手資金存放。
第二十五條 市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)所屬單位資金存放的監(jiān)督管理，可依據(jù)本辦法并結(jié)合實(shí)際情況制定完善所屬單位的資金存放管理制度。
第二十六條 市財(cái)政局應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)市級(jí)預(yù)算單位資金存放的監(jiān)督檢查，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的資金存放違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以糾正。
第二十七條 市財(cái)政局和市級(jí)預(yù)算單位及其工作人員在資金存放工作中，存在違反濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)公務(wù)員法》《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任;涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。
第七章 附則
第二十八條 市級(jí)預(yù)算單位涉密資金等有特殊存放管理要求的資金，由有關(guān)市級(jí)預(yù)算單位或其主管部門(mén)根據(jù)本辦法有關(guān)基本原則制定完善資金存放管理辦法，報(bào)市財(cái)政局備案。
第二十九條 國(guó)家政策已明確存放銀行的資金，應(yīng)在國(guó)家政策規(guī)定的銀行中開(kāi)展資金存放。
第三十條 按規(guī)定自主負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)管理的市直部門(mén)所屬單位，可參照本辦法規(guī)定加強(qiáng)資金存放管理。
第三十一條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施，有效期3年。原《梅州市市級(jí)預(yù)算單位資金存放管理實(shí)施辦法》（梅市財(cái)庫(kù)〔2018〕16號(hào)）同時(shí)廢止。
此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。本辦法實(shí)施前已開(kāi)立的市級(jí)預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶(hù)無(wú)需重新評(píng)選開(kāi)戶(hù)銀行。
附件：1.評(píng)分指標(biāo)體系與評(píng)分方法
2.廉政承諾書(shū)
附件1
評(píng)分指標(biāo)體系與評(píng)分方法
一、評(píng)分指標(biāo)體系
?。ㄒ唬┰u(píng)選定期存款銀行。評(píng)分指標(biāo)包括4個(gè)方面：綜合貢獻(xiàn)值、經(jīng)營(yíng)狀況、服務(wù)水平、利率水平，權(quán)重分別為60%、18%、10%、12%（詳見(jiàn)表1）。
表1 定期存款銀行評(píng)分指標(biāo)
?。ǘ┰u(píng)選開(kāi)戶(hù)銀行。評(píng)分指標(biāo)包括4個(gè)方面：綜合貢獻(xiàn)值、經(jīng)營(yíng)狀況、服務(wù)水平、利率水平，權(quán)重分別為50%、25%、20%、5%（詳見(jiàn)表2）。
表2 開(kāi)戶(hù)銀行評(píng)分指標(biāo)
二、評(píng)分方法
?。ㄒ唬┚C合貢獻(xiàn)值、經(jīng)營(yíng)狀況兩類(lèi)指標(biāo)
1.不良貸款率得分計(jì)算
不良貸款率得分＝所有參評(píng)商業(yè)銀行不良貸款率的最小值÷某商業(yè)銀行不良貸款率×不良貸款率指標(biāo)權(quán)重×100
2.其他6項(xiàng)分項(xiàng)指標(biāo)得分計(jì)算
某分項(xiàng)指標(biāo)得分＝某商業(yè)銀行本項(xiàng)指標(biāo)數(shù)值÷所有參評(píng)商業(yè)銀行本項(xiàng)指標(biāo)的最大值×某項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重×100
（二）服務(wù)水平
由評(píng)委按相關(guān)規(guī)定和權(quán)重對(duì)參評(píng)商業(yè)銀行分別計(jì)算得分。
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利率水平得分＝某商業(yè)銀行承諾利率÷所有參評(píng)商業(yè)銀行承諾利率的最大值×指標(biāo)權(quán)重×100
某商業(yè)銀行綜合得分＝綜合貢獻(xiàn)值年度考核得分+經(jīng)營(yíng)狀況年度考核得分+服務(wù)水平評(píng)選得分+利率水平評(píng)選得分
附件2
廉政承諾書(shū)
梅州市財(cái)政局：
我單位自愿參加（定期存款業(yè)務(wù)具體名稱(chēng)）公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)活動(dòng)，并鄭重承諾如下：在公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)評(píng)選中，我單位嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)廉政規(guī)定，不以任何形式向你單位相關(guān)負(fù)責(zé)人員輸送禮品、禮金、有價(jià)證券等利益，不將資金存放與你單位相關(guān)負(fù)責(zé)人員在我單位親屬的業(yè)績(jī)、收入掛鉤。
我單位將認(rèn)真履行以上承諾，接受監(jiān)察機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查，若有違反，將承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
特此承諾。
承諾單位（公章）：
承諾單位法定代表人或代理人（簽字或印鑒）：
年 月 日
