梅州市人民政府關(guān)于提請審議2023年市級
財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的議案
梅州市人大常委會：
今年以來，市級嚴(yán)格執(zhí)行市八屆人大三次會議通過的年初預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行中，由于增加省下達的債券資金和省批復(fù)2022年決算核增補助等收入以及相應(yīng)安排的支出，造成一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算總收支變動，按照《預(yù)算法》規(guī)定需進行預(yù)算調(diào)整。結(jié)合新增收入情況、資金使用要求和按項目輕重緩急進行分配的原則，市政府編制了2023年市級財政預(yù)算調(diào)整方案（草案），具體如下：
一、地方政府債券資金安排情況
（一）2023年新增債券資金。根據(jù)《廣東省財政廳關(guān)于下達2023年第1批地方政府新增債務(wù)限額的通知》（粵財債〔2023〕7號）精神，省下達我市2023年第1批新增債券額度35億元，其中：一般債券11億元，專項債券24億元。按照資金使用要求，新增債券資金按以下原則進行分配：一是堅持資金跟著項目走，一般債券必須從2023年經(jīng)省政府同意上報財政部的項目清單中安排，專項債券必須從2023年財政部、國家發(fā)展改革委均審核通過的項目清單中安排；二是結(jié)合各級財力、債務(wù)狀況以及舉債空間進行分配，嚴(yán)控高風(fēng)險地區(qū)繼續(xù)舉債上新項目、鋪新攤子，優(yōu)先安排在建、續(xù)建項目。
根據(jù)新增債券資金分配原則，2023年第1批新增債券資金35億元擬安排用于80個項目。其中：一般債券11億元，安排用于37個項目；專項債券24億元，安排用于43個項目。具體分配情況如下（詳見附表1）：
梅江區(qū)3億元，安排用于11個項目，其中：一般債券1.5億元（8項）；專項債券1.5億元（3項）。
梅縣區(qū)5億元，安排用于12個項目，其中：一般債券1億元（6項）；專項債券4億元（6項）。
蕉嶺縣4.9億元，安排用于10個項目，其中：一般債券0.5億元（4項）；專項債券4.4億元（6項）。
平遠縣4億元，安排用于10個項目，其中：一般債券0.5億元（2項）；專項債券3.5億元（8項）。
興寧市4.6億元，安排用于7個項目，其中：一般債券2億元（4項）；專項債券2.6億元（3項）。
五華縣6億元，安排用于10個項目，其中：一般債券2億元（4項）；專項債券4億元（6項）。
豐順縣1.5億元，安排用于6個項目，其中：一般債券0.5億元（2項）；專項債券1億元（4項）。
大埔縣6億元，安排用于14個項目，其中：一般債券3億元（7項）；專項債券3億元（7項）。
（二）2023年再融資債券資金。根據(jù)《廣東省財政廳關(guān)于告知2023年地方政府再融資債券發(fā)行規(guī)模上限的通知》（粵財債〔2023〕10號）精神，省下達我市2023年再融資債券額度51.37億元，其中：一般債券26.51億元、專項債券24.86億元。按照再融資債券資金應(yīng)嚴(yán)格用于償還對應(yīng)的到期地方政府債券本金的使用要求，結(jié)合各級2023年到期債券本金以及再融資債券需求申報情況，擬定了再融資債券資金分配方案。其中：市級22.28億元（一般債券10.85億元、專項債券11.43億元），梅江區(qū)0.1億元（專項債券0.1億元），梅縣區(qū)7.26 億元（一般債券1.56億元、專項債券5.7億元），蕉嶺縣1.51 億元（一般債券0.01億元、專項債券1.5億元），平遠縣4.43億元（一般債券4.43億元），興寧市8.46 億元（一般債券5.26億元、專項債券3.2億元），五華縣3.62 億元（一般債券1.96億元、專項債券1.66億元），豐順縣2.5億元（一般債券1.65億元、專項債券0.85億元），大埔縣1.21 億元（一般債券0.79億元、專項債券0.42億元）（詳見附表2）。
（三）2020年新增債券項目調(diào)整。根據(jù)廣東省審計廳《關(guān)于整改2021年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的通知》（粵審整改〔2022〕119號）精神，市級2020年新增專項債券安排5.02億元用于歸還隱性債務(wù)、回購以前年度已竣工項目（其中江南新城地下綜合管廊項目1.82億元，芹洋內(nèi)環(huán)路基礎(chǔ)設(shè)施項目2億元，芹洋18條路道路建設(shè)項目1.2億元），不符合新增債券資金使用要求，資金需收回調(diào)整用于其他符合使用要求的項目。由于上述項目均為政府投資工程，支出需由政府承擔(dān)，且資金已支付無法收回，為落實審計整改，需要由市財政另行籌集資金歸墊原項目資金后置換出專項債券資金，再調(diào)整用于其他合規(guī)項目。鑒于當(dāng)前市級財力困難，結(jié)合資金籌集情況，擬先落實整改0.4億元，將用于江南新城地下綜合管廊項目的2020年專項債券資金0.4億元，調(diào)整用于梅州市中醫(yī)醫(yī)院中醫(yī)熱病中心項目建設(shè)。
二、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
2023年市級一般公共預(yù)算總收入和總支出均由年初預(yù)算的55.85億元調(diào)整為67.49億元，調(diào)增11.64億元（詳見附表3至附表6）。其中：再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入10.85億元，擬用于一般債務(wù)還本支出；省批復(fù)我市2022年決算核增卷煙消費稅補助0.79億元，擬用于芹洋半島品牌戰(zhàn)略發(fā)展區(qū)棚戶區(qū)改造安置房建設(shè)項目政府購買服務(wù)資金0.6億元、江南新城棚戶區(qū)改造安置房建設(shè)項目政府購買服務(wù)資金0.19億元。
三、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況
2023年市級政府性基金預(yù)算總收入和總支出均由年初預(yù)算的20.52億元調(diào)整為32.35億元，調(diào)增11.83億元（詳見附表7、附表8）。其中：再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入11.43億元，擬用于專項債務(wù)還本支出；市直部門上繳的專項債券項目收益0.4億元，擬用于落實審計整改，置換原安排給江南新城地下綜合管廊項目的專項債券資金。
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》等法律法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)將2023年市級財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）提交市人大常委會，請審議。
附表：
關(guān)于印發(fā)《梅州市人大常委會關(guān)于批準(zhǔn)年市級財政預(yù)算調(diào)整方案的決議》的通知.pdf
2.梅州市2023年再融資債券額度發(fā)行規(guī)模上限.pdf
3.2023年梅州市市級新增一般公共預(yù)算總收入明細表.pdf
4.2023年梅州市市級一般公共預(yù)算收入表（調(diào)整后）.pdf
5.2023年梅州市市級新增一般公共預(yù)算總支出明細表.pdf
6.2023年梅州市市級一般公共預(yù)算支出表（調(diào)整后）.pdf
7.2023年梅州市市級政府性基金預(yù)算收入表（調(diào)整后）.pdf
8.2023年梅州市市級政府性基金預(yù)算支出表（調(diào)整后）.pdf
